西安美术学院伙食科报销审批制度

为加强伙食科财务管理，参照《西安美术学院财务管理制

度》及《西安美术学院伙食科财务管理办法》的文件精神，结合我院伙食科财务管理实际情况，特制定本制度：

一、经费开支范围：

人员工资、效益工资、岗位津贴、加班费、劳保用品、低值易耗品、小型设备维修、员工教育费、会议差旅费、办公费用等。

二、报销审批权限如下：

1、采购人员日常外出采购的成本及费用需经采购小组、管理员及餐厅经理签字，科长审批后方可报账。

2、大宗采购的审批除上述程序外还需经主管处长的审批

签字方可报帐；3万元以上（含3万元）的大宗采购由处长审批签字方可报帐；5万元以上（含5万元）的大宗采购由处长报主管院长审批签字方可报帐。

3、人员工资、效益工资、岗位津贴等应由主管处长签字后方可发放。

4、其它各类日常开支的审批应把好经手验收关，金额在500元以下的由科长审批后方可报账，金额在500---1000元（含1000元）的经科长签字主管处长审批后方可报账，金额在1000--5000元（含5000元）的还需经处长审批后方可报账，金额在5000元以上的必须经主管院领导审批后方可报账。

此制度自2010年9月1日起开始执行，原审批制度同时废止。

西安美术学院伙食科

二○一○年六月十六日